Skip to content
Asiakirjamallit

Riskiarvio rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskien tunnistamiseksi ja arvioimiseksi, SV [Riskbedömning (penningtvätt och finansiering av terrorism)]

Riskiarviossa yritys tunnistaa ja arvioi omaan sekä asiakkaiden toimintaan liittyviä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskejä. Esimerkiksi tilitoimistojen on laadittava riskiarvio. Tämä riskiarviomalli on ruotsiksi. Lue lisää
LainsäädäntöFI
Kielisv ruotsi
Aiheet
Asiakassuhde
Juristin päivittämä 31.12.2025

Mihin riskiarvion laatimisvelvollisuus perustuu?

Riskiarvion laatimisvelvollisuus perustuu rahanpesulakiin (laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä). Sen mukaan ilmoitusvelvollisen on laadittava riskiarvio rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskien tunnistamiseksi ja arvioimiseksi. Laatimisvelvoite koskee esimerkiksi tilitoimistoja, lakitoimistoja ja kiinteistönvälitysliikkeitä.

Mitä riskiarvion tulee sisältää?

Riskiarviossa yrityksen on tunnistettava ja arvioitava omaan sekä asiakkaiden toimintaan liittyviä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskejä. Lisäksi yrityksen on suunniteltava toimintaperiaatteet ja hallintakeinot, joilla se pyrkii vähentämään ja hallitsemaan näitä riskejä. Lopputuloksena saadaan ns. jäännösriski eli se rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riski, joka on olemassa toimintaperiaatteista ja hallintakeinoista huolimatta. Jäännösriskin tulisi olla hyväksyttävällä tasolla.

Tehtävä kirjallisesti ja päivitettävä säännöllisesti

Riskiarvio on tehtävä kirjallisesti, ja se on päivitettävä säännöllisesti. Arvio voidaan päivittää esimerkiksi vuosittain tai aina silloin, kun ilmoitusvelvollisen toiminnassa tai asiakaskunnassa tapahtuu olennaisia muutoksia. Päivittämisen yhteydessä yrityksen tulee arvioida toteutettujen hallintakeinojen tehokkuus ja ajantasaisuus tunnistettuihin riskeihin nähden.

Näin laadit ruotsinkielisen riskiarvion helpoiten

Ruotsinkielisen riskiarvion laadit helpoiten Docuen älykkäällä riskiarviomallilla. Riskiarviomallimme on juristiemme laatima, ja sen teossa on käytetty apuna Taloushallintoliiton riskiarviomallia sekä Lupa- ja valvontaviraston (ent. AVI) ohjeistuksia.

Riskiarviomallimme sisältää ruotsinkieliset malliehdot muun muassa seuraaviin kohtiin:

  • Liiketoiminnan luonne, koko ja laajuus
  • Asiakaskunta
  • Riskiarvio omaan toimintaan liittyvistä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskeistä
  • Riskiarvio asiakkaiden toimintaan liittyvistä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskeistä
  • Tehostetun seurannan piirissä olevat asiakkaat
  • Toimintaperiaatteet ja keinot riskien vähentämiseksi ja hallitsemiseksi
  • Jäännösriski

Voit muokata malliehtojamme vapaasti sekä lisätä omia kohtia.

Aiheeseen liittyviä asiakirjamalleja

Asiakkaan tuntemistiedot, SV [Uppgifter för kundkännedom]Riskiarvio rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskien tunnistamiseksi ja arvioimiseksiRiskiarvio rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskien tunnistamiseksi ja arvioimiseksi, EN [Risk assessment (money laundering and terrorist financing)]Toimeksiantosopimus tilitoimiston palveluista TAL2018, SV [Uppdragsavtal TAL2018]

Aiheeseen liittyviä artikkeleita

Oman pääoman menettäminen – näin toimitOsingonjaon kirjaus – näin kirjaat osingon yhtiökokouksen pöytäkirjaan ja kirjanpitoonSVOP-palautus – varmista veroetu laadukkaalla dokumentaatiollaTilinpäätöksen hyväksyminen – miten se eroaa vahvistamisesta?Tilitoimiston perustaminen – 6 hyödyllistä asiakirjamallia

Docuella standardoit ja automatisoit yrityksesi sopimusmallit. Samassa palvelussa hallitset sopimustesi koko elinkaaren.

"Sopimukset ovat Docuen myötä nyt kaikki yhdenmukaisia. Esihenkilöt eivät joudu pähkäilemään ja pohtimaan pykäliä ja sanamuotoja joka kerta erikseen. Kaikki sopimukset ovat tallessa samassa sähköisessä arkistossa, josta ne ovat kaikkien käytettävissä tietoturvallisesti."

Heidi Sihvo

Talouspäällikkö, Hesburger

"Kun vakiomuotoiset sisällöt on Docuessa valmiina, asiakirjat saa laadittua nopeasti muutamalla hiirenklikkauksella. Prosessit sopimusten luontiin ovat yksinkertaistuneet sekä aikaa hallinnolliselta työltä on säästynyt merkittävästi."

Kalle Hämäläinen

Hallituksen puheenjohtaja, Kotova